对公银行流水作假揭秘，犯罪真相与企业风险警示——处理方法探讨

摘要：对公银行流水作假是一种犯罪行为，严重损害了企业的声誉和信誉。处理此类问题需要及时揭露犯罪真相，警示企业风险，并采取相应的措施。企业应加强内部控制，规范财务管理，防范虚假流水。一旦发现流水异常，应立即向银行报告并配合调查，同时寻求法律支持，坚决打击虚假流水行为。维护企业合法权益，保障金融市场的健康发展。

随着市场经济的发展，对公业务在银行金融业务中的地位日益重要，一些企业在开展对公业务时，为了谋取不正当利益，采取银行流水作假等违法手段，这种行为不仅扰乱金融市场秩序，损害银行利益，还可能引发企业自身的法律风险，本文将对公银行流水作假问题进行分析，揭示犯罪真相，以警示企业风险。

对公银行流水作假的概念及表现

对公银行流水作假是指企业为了获取贷款、融资等金融资源，通过伪造、变造银行流水账单等手段，虚构企业经营状况的行为，其表现主要有以下几个方面：

1、伪造银行流水账单，企业为了掩盖真实的经营状况，通过虚构交易、篡改交易金额等方式，制作虚假的银行流水账单。

2、篡改交易信息，企业在真实的交易基础上，篡改交易对方信息、交易时间等，使银行流水账单符合贷款等金融业务的申请条件。

3、虚构交易背景，企业为了获取贷款，虚构采购、销售等交易背景，制造虚假的银行流水账单。

对公银行流水作假的危害

对公银行流水作假行为不仅违法违规，而且给金融市场、银行及企业自身带来诸多危害：

1、扰乱金融市场秩序，虚假的银行流水账单会误导金融机构对企业经营状况的判断，导致金融资源配置失衡，扰乱金融市场秩序。

2、损害银行利益，银行依据虚假的流水账单发放贷款等，可能导致信贷风险，损害银行利益。

3、引发企业法律风险，企业参与银行流水作假行为，可能涉及诈骗、伪造公文等犯罪行为，引发企业法律风险。

4、影响企业信誉，虚假的银行流水账单一旦被揭穿，将严重影响企业信誉，对企业未来发展造成负面影响。

对公银行流水作假的法律后果

企业参与对公银行流水作假行为，将承担严重的法律后果：

1、刑事责任，企业涉及伪造公文、诈骗等犯罪行为，相关责任人可能面临刑事处罚。

2、民事责任，企业因虚假流水账单导致信贷违约等，需承担民事责任，赔偿损失。

3、行政处罚，企业参与银行流水作假行为可能受到相关行政部门的处罚，如罚款、吊销营业执照等。

4、企业声誉损失，企业违法行为曝光后，将严重影响其声誉，可能导致合作伙伴解约、市场份额下降等。

案例分析

某企业为了获取银行贷款，伪造银行流水账单，虚构交易背景，骗取贷款，后银行发现流水账单异常，报警处理，经调查，该企业涉及诈骗等犯罪行为，相关责任人被依法追究刑事责任，企业需承担民事责任，赔偿银行损失，企业声誉受到严重影响，合作伙伴纷纷解约，市场份额大幅下降。

防范对公银行流水作假风险的措施

1、加强企业内部管理，企业应建立健全内部控制体系，规范财务管理流程，防范虚假流水账单的产生。

2、提高员工法律意识，企业应加强对员工的法律培训，提高员工的法律意识，使员工明白参与银行流水作假的严重后果。

3、严格监管金融机构业务，相关部门应加强对金融机构的监管力度，防止金融机构参与或纵容企业对公银行流水作假行为。

4、加大违法成本，对于涉及对公银行流水作假的企业和个人，应依法严惩，加大违法成本，形成有效的震慑作用。

对公银行流水作假是一种严重的违法犯罪行为，给金融市场、银行及企业自身带来诸多危害，企业应加强对内部管理和员工法律培训等措施来防范风险发生并警惕法律风险的发生以维护自身声誉和长远发展，同时相关部门也应加大监管力度严格依法惩处违法行为以维护金融市场的健康稳定发展。