摘要：近期揭露的银行制作假流水贷款事件引起了广泛关注。这种行为涉嫌犯罪，背后隐藏着严重的道德风险和法律风险。银行制作假流水贷款将导致信贷市场失衡，损害金融系统的稳健性。这也将损害银行和客户的信任关系，破坏整个行业的声誉。对于此类行为，必须严厉打击，维护金融市场的公平和透明。
引子
近年来，随着金融市场的快速发展，各种金融乱象也层出不穷，银行做假流水贷款问题引起了广泛关注，这种行为不仅严重破坏了金融市场的秩序，还可能给参与其中的个人和社会带来严重后果，本文将深入探讨银行做假流水贷款的现象，揭示其背后的犯罪动机，剖析其危害，并提出防范和打击此类犯罪的建议。
银行做假流水贷款现象
1、虚假交易记录：一些银行在办理贷款时，为了迎合客户需求或完成业绩指标，虚构交易记录，制造虚假流水，这些虚假流水往往掩盖了真实的财务状况，误导金融机构和投资者。
2、违规操作：部分银行工作人员利用职务之便，违规操作贷款审批流程，为不符合贷款条件的企业或个人提供贷款，这些违规行为往往伴随着做假流水的情况，以掩盖风险。
三. 银行做假流水贷款的犯罪动机
1、业绩压力：部分银行为了完成业绩指标，可能会采取不正当手段，包括做假流水贷款，这种行为往往受到上级部门的不当压力和市场竞争的影响。
2、利益驱动：一些银行工作人员为了谋取私利，可能会与企业或个人勾结，违规发放贷款，这些工作人员往往利用职权之便，制造虚假流水，从中谋取不正当收益。
银行做假流水贷款的危害
1、金融市场秩序紊乱：银行做假流水贷款破坏了金融市场的公平竞争原则，导致市场秩序紊乱，这种行为可能导致优质企业无法获得贷款，而风险较高的企业则容易获得资金支持。
2、信贷风险增加：虚假流水往往掩盖了真实的财务状况和风险状况，导致银行在贷款审批过程中无法准确评估借款人的还款能力和风险水平，这增加了信贷风险，可能导致银行资产质量下降，甚至引发金融风险。
3、社会信用环境恶化：银行做假流水贷款行为严重损害了社会信用环境，这种行为会导致人们对金融系统的信任度降低，增加社会信任危机，这种行为还可能引发道德风险，鼓励更多人采取不正当手段获取利益。
4、损害消费者权益：银行做假流水贷款行为可能导致消费者在购买房产、车辆等商品时陷入困境，由于虚假流水的存在，消费者可能无法获得足够的贷款支持，从而损害其合法权益。
防范和打击银行做假流水贷款的建议
1、加强监管力度：政府部门应加强对银行业的监管力度，建立严格的监管制度，对违规行为进行严厉打击，应加强对银行内部管理的监督，防止内部人员利用职务之便进行违规行为。
2、完善法律法规：完善相关法律法规，对银行做假流水贷款行为进行明确界定和严厉惩处，应加大对违规人员的处罚力度，以起到震慑作用。
3、加强宣传教育：加强对金融知识的普及宣传，提高公众对金融风险的认知度，应加强对诚信文化的宣传，提高全社会的道德水平，从源头上遏制银行做假流水贷款行为的发生。
4、强化内部控制：银行应完善内部管理制度，加强内部控制力度，应建立有效的监督机制，对违规行为进行及时发现和制止，应加强对员工的培训和教育，提高员工的职业道德素质和法律意识。
银行做假流水贷款问题严重破坏了金融市场的秩序，给个人和社会带来严重后果，我们应高度重视这一问题，加强监管力度，完善法律法规，加强宣传教育和强化内部控制等措施，共同维护金融市场的公平竞争和健康发展。