?13%增值税+25%企业所得税+20%分红个税，老板该如何合理降税?避税需要什么学历证明呢?

13%增值税+25%企业所得税+20%分红个税，老板该如何合理降税

这个标题有点制造焦虑了，税率是没错，但企业实际税负率没有这么高。

当然，对企业来说，还是希望能合理降低税负。

企业要合理降税，不是偷税逃税，而是合法合理交税，少交冤枉税。

具体可从几个方面入手：

1.做好股权架构设计。

不要因股权没做好事先规划，导致日后频繁转让股权，每次股权转让就面临税收问题，这个是很多公司一开始容易忽视。

2.考虑企业形态的设计。

选择有限责任公司、股份有限公司、合伙企业、独资企业、个体工商户，会导致面临税收的不同。

3.利用小微企业的税收优惠。

对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。

国家对符合条件的小型微利企业的企业所得税税率有减免，

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

4.利用核定征收政策。

某些地区的核定征收政策相对宽松，则可以大幅降低税负。

这个是很多高税收筹划的话，在用的方法，但需要注意相关风险

5.选择小规模纳税人还是一般纳税人

这个要结合下游客户情况，企业规模，利润空间等综合决定。

6.合理选择注册地

国家对某些地区会适用低税率或部分地区的政府给予税收返还补贴。

7.利用高新技术企业或软件企业、农业企业的税收政策

8.利用免税项目

9.通过业务、合同的规划来节税

总之，税收筹划需要结合业务、税收政策等方面知识进行规划。

通过以上方法综合应用，企业税负则可以合理降低

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这样的标题往往会给人一些误导，认为企业的真正税负就是13%+25%+20%了，其实不然。

1. 企业的实际税负率。

对于企业来说，实际的税负率是按照实际缴纳的税负占收入或者利润的比例来计算的。而不是名义的税率。

这里的13%增值税，是指的货物或者加工修理修配劳务等，而不是所有的增值税税率。并且，实际缴纳的增值税并不是销项税，还需要考虑进项税到底有多少。因此，实际上的增值税税负是没有13%的。

25%的企业所得税是指的法定税率，实际上很多时候由于一些税收优惠政策，使得实际的税负并没有那么高。今年的优惠政策，使得企业所得税的税率最低能够降至5%，可谓是非常的低。并且由于一些地方性的优惠政策，很多企业的实际所得税税率并没有那么高。

再说20%的分红，这个是可以考虑税后分红还是通过税前列支，考虑是以公司的形式分还是个人的形式分，并不一定综合的税率就是20%。

因此，我们不能拿着法定的税率来断章取义了。

2. 老板降税需要考虑的问题。

老板都是希望税率越低越好，当然，是希望进行合理地降税。

从增值税的公式就可以知道，关键在于控制销项和进项。这不仅仅需要对销售进行分析，注意每项业务适用的税率，不能张冠李戴，该拆分的业务要进行合理地拆分，不然混在一起，适用较高的税率，就不划算，还需要对上下游的企业进行分析，避免下游客户适用较高税率，而供应商却无法提供进项票的情况出现。

从企业所得税的角度讲，一是要合理运用财税的优惠政策，降低企业的综合所得税税率，比如，有没有特殊地区的优惠政策，有没有适用加计扣除的项目等；二是要合理地控制各项调整项，比如该取得的发票有没有取得，有扣除额度限制的费用超支了多少? 有没有得到有效控制等等。

从分红的税率来讲，一是要考虑企业的模式，是有限公司还是个人独资企业或者合伙企业；二是要考虑采用什么模式获取资金，是否全部用分红的方式；三是要考虑是否需要提前做好规划，比如搭建持股平台等。

总的来说，不应该被所谓的13%、25%、20%的税率给误导，应该立足于企业实际的情况，来判断应该用什么样的方法来合理降税。对于企业来说，没有放之四海而皆准的方法，唯有进行量身定制。这里的说法，仅仅是个抛砖引玉的作用吧。

关于这个问题回答如下：

1.关于税率问题这里需要说明一下。

一是增值税一般纳税人的适用税率目前分行业有6%、9%、13%。增值税小规模纳税人和一般纳税人简易计税征收率有3%、5%，今年因为疫情原因增值税小规模纳税人征收率有1%。

二是企业所得税基本税率25%，目前高新技术企业企业所得税税率15%，小微企业应纳税所得额在100万元以下，按20%的税率减半，同时应纳税所得额减半计算，实际企业所得税税率只有5%，超过100万元至不到300万元部分实际企业所得税税率10%。另外企业还有地区优惠、特定行业优惠、技术研发加计扣除等税收优惠政策。

三是公司的个人股东分红目前是20%，这个没有什么异议。

2.实际上目前企业增值税13%+企业所得税25%的行业主要是烟草、房地产开发、大型商贸等为数不多的行业，其他企业多多少少会享受到这样或那样的企业所得税优惠政策。

3.即使某个企业增值税适用税率13%、企业所得税适用税率25%，公司个人股东分红税率20%，也不能简单的将三个税率相加就认为是总的税负。因为增值税一般计税是根据你取得的增值税销项税额—增值税进项税额计算得来，绝大多数企业增值税税率远远低于13%，只是盈利能力强的企业会相对较高，再高也不会达到13%，因为无论哪个企业总会有多多少少的进项税额抵扣。企业所得税实在会计利润的基础上按企业所得税法规定进行纳税调整计算出来的。个人股东分红也是必须有税后净利润分红才会纳税。

4.关于如何合理降低税负，这方面曾经专门写文章回答过这个问题。归根结底就是要结合企业实际情况，充分利用国家税收优惠政策，多税种统筹考虑，科学筹划，降低税负水平。

按你的算法，烟草公司13%增值税+25%企业所得税+20%分红个税再+56%从价消费税再再+每支3分钱从量消费税，那还活不活了？？？？，再再按你的算法，初级农产业销售行业0%增值税+0%企业所得税+0%个税，那岂不是是上天了？？？？？？？。贤弟税不是那么算的，税是怎么算的说了大家也听不懂，只告诉你多高的税率税负只要公平都不影响企业的利润只影响产品的售价，不公平的税率税负才会影响企业的利润，此时举个例子，话说有2个人花了每人80元的车费来到某山，捡到一块石头二人把石头一分为二神奇的是二半石头品质大小质量一模一样，两人都想把石头卖出去，那么两人的成本都是80(车费)那么定价100两个人的利润都是20，如果石头税是每块30元，那么定价就是150，利润同样是20，但这两人一男一女，税局规定了(或男人就要偷税)男人免石头税，女人不免，此时定价100男人有20利润女人-10利润，单就税而言，只要是公平的不影响利润，你要避了干什么？？？？？

这是个伪命题。楼主只是罗列了一堆税种的税率而已，并不代表实际税负就有58%.合理避税是每个老板追求的目标，但前提是要弄清楚税率本身的意义啊。

增值税的实际税负≠税率

增值税是我国最重要的税种，顾名思义，针对增值额征收的一种税，税率包括13%、9%和6%；同时，增值税还有简易征收的办法，征收率包括5%和3%.

虽然税率有13%，但并不代表企业的实际税负就有13%，因为一般纳税人允许抵扣进项税额，抵扣之后，实际税负远低于13%。

税负=实际缴纳税款/当期销售收入。

举例：

某化工厂2020年2月份销售产品，取得收入100万元（包含增值税），当月购进原材料，支付50万元。

当月应纳增值税=100/（1+13%）×13%-50/（1+13%）×13%=5.75万元。

当月税负=5.75÷88.50=6.5%

所以企业的增值税税负与税率不是相同的概念。只要企业的进项税额抵扣越充分，实际税负就越低。

企业所得税税率确实是25%，但只对盈利企业征收，而针对高新技术企业、小型微利企业都有优惠税率。

企业所得税是针对在中国境内取得收入的企业组织征收的一种所得税。通俗地说，就是针对企业的利润征税，企业无利润则不征税。

企业所得税是一种直接税，是无法转嫁的，所以税率基本上约等于实际税负。

企业所得税的基本税率是25%，高新技术企业税率15%，小型微利企业税率为5%和10%。相比其他国家，中国企业所得税的税率并不算高的。

分红适用20%的个税，基本等同于20%的税负。

自然人股东取得企业税后利润的分红，适用的税率是20%，这也是所得税的一种，只不过征收的主体是个人。

同样，个人所得税也是一种直接税，无法转嫁税率约等于实际税负。

如何有效避税？

我国实行的间接税主要包括增值税和消费税啊，直接税主要包括企业所得税和个人所得税。

间接税是可以转嫁的，实际税负的承担者都是这种消费者，并没有给企业带来实际的利润压力，只不过会占用企业的资金流。

想要降低间接税的负担，最关键的是要增加抵扣，只要抵扣充分，就可以有效降低税负。

而直接税是无法转嫁的，税率基本上等于实际税负。但是直接税是针对产生利润和所得才会征收的，相当于国家从你的经营成果当中分走了一部分，想要降低税负，只能从税前扣除方面想办法，或者享受部分特定企业的低税率。

例如，企业所得税方面想要降低税负，可以努力成为高新技术企业，就可以享受15%的低税率。

或者招用残疾人职工，可以享受工资100%加计扣除，这样企业交纳的所得税自然就少了。

个人所得税方面，可以通过增加税前扣除，例如多申报6项专项附加扣除，降低所得税的税基，实现少交所得税的目的。

29岁中级会计如何找个好工作，四年总账，管理小白

本人去年刚经历了这个阶段，我来谈谈我的想法，要回答这个问题我觉得首先要搞清楚一个前提：你觉得什么样的工作是好工作？是工资高还是事情少？是职位高还是责任轻？这是一个价值观的问题，但是一般情况下职位高，工资也相对高，当然所承担的责任也就更重，事情也会更多。确定了这个前提我们就来分析一下怎么才能找到一个职位高待遇也好的工作。在职场上我们的核心竞争力就是自身的价值，那这个价值是如何体现的呢？是通过你的专业技术体现的，换句话说就是你手上有什么活，你能做些什么别人不可代替的工作？所以从这个角度出发，我觉得要想赚钱首先要把自己变得值钱，会计工作是一项专业性很强的工作，楼主已经有会计师资格，并且有四年总账工作经验，说明在这个职业有了一定的基础，我觉得可以从两个方面提升自己：第一、提高自己理论知识。楼主可以在中级的基础上考CPA，这个有一定难度，但也是一条捷径，这个证书在财务领域的含金量是坚不可摧的，一旦拿下CPA那就可以很轻松的找到工资高职位高的工作；第二、增强自身实践能力。刚才说了楼主有会计师证在职业上有一定基础，但还需要在行业上有所建树，认定一个行业进行深耕，深刻了解行业业态，使自己在这个行业的财务领域出类拔萃，这样有好的机会加上楼主的出色实践经验一定能找到好工作。希望我的回答能帮助到你～

你好，我是致会计。

首先看到你的履历的时候给我的感觉你是一个努力向上的人。29岁取得了中级并且有4年的总账经验。那么接下来我们先分析一下自己，除了拥有以上经验外，还有哪些工作经验是值得一提的。找找自己的亮点。

再者要对你的4年总账经验进行总结，公司规模如何?因为任职公司的规模对于个人成长也是影响比较大。

罗列了自己的能力后如果你觉得在核算层面没问题了，就可以往管理方面去发展。机会是给有准备的人，你需要学习一些管理知识以及平时多看看领导是如何管理的。当机会来临的时候你要紧紧抓住。不要担心和害怕。一定要相信自己能做到。

加油吧！会计同行！

看到你简单的情况介绍，你就是在中型以上做总帐会计人员。小型企业一般不单设总帐会计等。

你是中级会计师说明你会计理论提升到一定高的水平。但会计实践经验很重要。总帐会计做了4年没问题，可会计其他岗位如:应收应付会计、销售会计，成本会计、财务会计等你都没做过，在财务管理上你又是小白，这就给你找好的新的工作带来一定做困难。

鉴于你上述情况，招聘单位若招一名财务经理看到后连商量余地都没有，没戏。招聘单位招财务经理一看你学历、职称。=看你从事财务岗位经验。到岗就能上手。何况招聘财务经理岗位竞争激烈。

如果你到事业单位从事会计工作是可以胜任的。否则你到一家小型企业重新做起。经3一5年的磨炼，全面熟悉掌握财会各岗位，提高管理能力，为以后找到一份好的财会工作打下基础。

找工作最快捷的办法当然是上招聘网投简历。比如前程无程，58同城，智联招聘等。招聘网站很清楚地将公司的介绍，岗位的要求，职责要求，薪资福利等展现给你。你可以按自己的意愿选择投递简历。而且你有4年总账经验，找到满意的相关岗位不成问题。至于管理小白也无大碍，只是总账岗位的话，不要求管理。

另外你也可以通过亲朋好友看看有没有合适的工作机会，大胆一点也可以在朋友圈里发一轮，让需要你的人看到你，机会就近了。

我也是学会计的，并且也是一个会计从业都，我觉得你持有中级会计师资格证书，可以从事财务经理、财务主管等等岗位，你已经有4年总账啦，可以试着去应聘财务管理人员岗位。相信你一定能行。